Como siempre, evitaremos términos y algoritmos que sólo entienden los economistas y nos centraremos en describir las ideas esenciales que pueden proteger la integridad de tu negocio y evitar problemas en estos tiempos tumultuosos. Si bien este artículo tiene aplicación general nos centramos especialmente en los proyectos de ingeniería.
Es importante reseñar que aunque pensemos que un proyecto no tiene "problemas de liquidez", de lo que se trata realmente con la planificación del Cash Flow es optimizar la liquidez durante el proyecto. Si nos sobra liquidez podemos estar haciéndolo igualmente más, puesto que estamos financiando liquidez innecesaria y ello nos hace perder competitividad.Cualquiera que monte un negocio o ejecute un proyecto debería desarrollar la gestión económica siguiendo los conceptos que vamos a explicar aquí.
La planificación del cashflow es una herramienta empresarial que no tiene precio si sabe usarse de forma efectiva. Recomendamos fehacientemente que todo empresario que maneje presupuestos de relativamente altos (cientos de miles de euros) se preocupe en profundidad por entender los efectos de las fluctuaciones del cash flow en los proyectos.
El dinamismo de muchos proyectos, sometidos a todo tipo de variables, sólo puede controlarse si conseguimos ajustar la actividad comercial a los pagos y cobros de forma efectiva.
Una vez que disponemos de medios (especialmente gráficos) para revisar las previsiones, los cambios en las cifras a la luz de las ventas, las compras y los costes; estaremos en condiciones de controlar de manera efectiva la rentabilidad de un proyecto. La legislación, los tipos de interés, las fluctuaciones en las divisas, los cambios en las tasas, los precios de las materias primas, etc; tendrán impacto en las previsiones de un proyecto.
Si podemos revisar (preferentemente en tiempo real) las previsiones de cashflow de un proyecto podemos conseguir los siguientes resultados:
- Ver cuándo pueden venir los problemas y la forma de anteponernos a ellos.
- Identificar cualquier escasez de liquidez y tomar las medidas oportunas.
- Asegurar que tenemos siempre la suficiente liquidez como para cumplir con los compromisos financieros principales.
QUE ES LA LIQUIDEZ
La liquidez o Cashflow es la medida de tú capacidad para planificar tus facturas regularmente y es a nuestro parecer una de las estrategias más importante que deben tenerse en cuenta en las obras de ingeniería. Depende
LOS PROBLEMAS DEL OVERTRADING
- Recepción de préstamos bancarios.
- Intereses de ahorros e inversiones.
- Inversiones de accionistas.
- Compra de acciones, materias primas y herramientas.
- Salarios, alquileres y gastos de operación diarios.
- Compra de activos fijos - PCs, maquinaria, muebles de oficina, et.
- Repagos de préstamos.
- Pagos de dividendos.
- Reducción de descubiertos.
Muchas de las salidas regulares de cash, tales como salarios, repagos de préstamos y tasas, se realizan en fechas fijas.
Para mejorar las salidas de cash podamos tomar algunas de las siguientes medidas:
- Negociar activamente con los clientes para que paguen pronto.
- Perseguir las deudas rápidamente y firmemente.
- Usar factoring. En caso de necesidad pueden venderse facturas a terceras partes.
- Pedir crédito extendido a los sumnistradores.
- Ordenar menos stock pero con más frecuencia.
- Alquilar antes de comprar equipos.
¿CÓMO PODEMOS EMPEZAR?
De una forma bien sencilla y eficaz, tan sólo necesitamos tener una representación gráfica de la proyección del cash flow. Nosotros utilizamos la siguiente herramienta y es realmente eficaz.
Al principio confunde un poco, pero simplemente hay que cumplimentar ingresos y gastos en las celdas que no tienen fórmulas.
Descarga esta útil herramienta.
Bibliografía: The Institute of Chartered Accountans
1 comentarios:
Que bueno, es muy interesante e importante este tipo de temas.
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